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    雙幣卡境外無卡支付跨境網絡直銷產品研究

    添加時間:2014-09-23 21:48

      隨著電子商務對人們的傳統消費習慣、思維和生活方式的深刻改變,銀行電子支付系統和非現金支付工具應運而生,信用卡功能不斷拓展。目前境內銀行發行的雙幣貸記卡(以下簡稱“雙幣卡”)便可用于境外網站交易,通過開通Visa 或萬事達卡驗證服務實現境外無卡支付功能,為持卡人境外購物消費帶來了極大的便利。然而,這種先進的信用卡支付手段,其全球性、自由性、開放性及虛擬性的特點對外匯資金跨境流動的監管帶來挑戰。本文通過分析雙幣卡境外無卡支付跨境網絡直銷產品這一案例,探討當前個人外匯監管存在的問題,并提出相關建議。

      一、案例分析。

      山西省轄內某銀行在日常業務辦理中發現,自 2011 年初以來,有 9 名該行雙幣卡持卡人(均為境內居民)利用個人購匯年度限額購匯后,所購外匯即存入雙幣卡,再利用雙幣卡境外無卡支付功能支付境外直銷產品 USANA(中文譯名為“優莎娜”)貨款,雙幣卡消費清單“交易場所”顯示為“USANA HONG KONG LTD”。

      經調查發現,上述 9 名持卡人均為USANA 國內會員。2010 年 1 月~2011 年 9 月,該 9 名會員用雙幣卡境外無卡支付 USANA 貨款共計 1260 筆,合計金額 1 729 300 港元,平均每人每月支付 12 筆貨款。

      二、UASNA 產品跨境網絡直銷模式。

      USANA 是一家美國保健品直銷公司(USANA Health Sci-ences Inc),從事保健品、護膚品的直銷業務,其運作模式屬于無店鋪銷售的傳統直銷模式,執行雙軌制,即每個人只做兩個部門,靠平衡商務中心左右兩邊積分拿獎金的制度,透過自用或銷售 USANA 產 品, 每 周 賺 取 傭金,傭金的數額根據商務中心左右兩邊下線組織所累積的團體銷售額分數來計算。由于中國《直銷管理條例》明確規定在中國境內的直銷必須是單層次銷售,禁止從事雙軌制多層次的直銷活動,因此,USANA 在中國沒有取得合法的營業執照,中國民眾被非法放在全球各地的 USANA 員工的下線。本案例中的 USANA 國內會員是通過香港報單,首先提交有效身份證,經會員推薦,提供香港的居住“假地址”登記,設 法 成 為 香 港 分 公 司 USANAHONG KONG LTD 的“香港會員”,再登錄 USANA 香港分公司網站,向公司支付個人網站年費登記注冊成為會員后,通過該網站網上購買 USANA 產品成為經銷商,同時介紹他人加盟,發展下線,產品則由香港郵寄到國內。

      國內經銷商主要通過國際信用卡與該公司進行往來結算,由于持卡人可以在全球 Visa/ 萬事達卡國際信用卡組織、中國銀聯及發卡機構覆蓋的網絡范圍內進行轉賬結算、存取現金和消費,所以國內經銷商開通雙幣卡境外無卡支付功能之后,USANA 香港分公司可以通過 Visa/ 萬事達卡驗證服務,在境外 POS 刷卡收取貨款。USANA 國內經銷商主要是通過支票和招商銀行兩地一卡通來領取獎金。

      三、雙幣卡境外無卡支付功能揭露出的個人外匯監管問題。

      1. 個人雙幣卡的使用難以監管。

      一是從雙幣卡的清算環節來看,雙幣卡的收單結算一般在銀行總行銀行卡中心,境外無卡支付的收單結算在基層銀行,只負責資金的代理收付,基層外匯局無法及時、全面地通過銀行掌握異常刷卡消費情況 ;二是從雙幣卡資金使用環節來看,雙幣卡境外無卡支付、境內消費結匯和境內卡境外使用購匯還款都不需錄入個人結售匯管理信息系統,造成該項下數據缺失,使得外匯局無法實時監測雙幣卡的消費情況 ;三是從雙幣卡的申報環節來看,外幣信用卡持卡人在ATM 取現和在 POS 消費,無需進行國際收支申報。這種雙幣卡的“專享待遇”,使得相關外匯收支游離于國際收支統計的范圍之外,對于監控跨境資金的動向、防范與打擊非法外匯進出以及對外匯政策的決策輔助產生不利影響。

      2. 持卡人消費行為的合法性難以約束。

      一是銀行卡法規制度建設滯后,現行銀行卡法律規章沿用的是1999 年實施的《銀行卡業務管理辦法》,存在效力層級偏低、調整范圍偏窄的局限,無法對銀行卡市場出現的一些新情況、新問題和新現象進行定性和規范,不利于銀行卡的進一步發展。本案例中在國內受抵制的直銷模式借助網絡的隱蔽性和多元化,通過互聯網平臺在境外合法開展業務,給中國市場經濟秩序、個人財產安全、社會穩定造成嚴重影響。從中衍生出雙幣卡境外非法交易及資金非法流出境外等問題,凸顯出當前銀行卡市場參與各方的權、責、利劃分及違反規定的懲處措施缺失,對跨境網絡直銷等新型非法活動缺乏相應的法律約束和打擊手段。

      二是聯合監管機制缺失。外匯管理部門與工商管理部門及公安部門尚未建立起行之有效的綜合治理模式,由于信息交流不暢、管理聯動不強,外匯管理部門難以認定參與傳銷的個人外匯收支,并采取針對性的監管措施。

      3. 個人外匯資金的交易性質難以界定。

      長期以來外匯管理政策“重公輕私”,對個人外匯資金管理比較松懈,監管方式主要是依托限額管理,對大額提鈔和大額結匯采取逐筆審查方式來管理,但隨著個人外匯收支規模不斷擴大,個人交易背景和交易動機復雜多樣,現行的監管方式難以滿足監管的需求,最突出的問題是資金交易性質難以界定,真實性審核難度加大。依靠現有的監管方式和資金鑒別手段,外匯局和銀行對其交易性質和真實性難以辨別。本案例中 9 名持卡人所購外匯按照真實的資金交易用途,個人購匯應申報在“其他”項下,個人結售匯應統計為“貨物貿易及相關費用”。由于本案例中每筆購匯金額均在 1 萬美元以下,憑身份證便可以直接辦理,對于網上跨境交易,銀行無法直接進行相關審核。本案例所有個人購匯交易性質均申報為“境外旅游”,個人結售匯系統統計在“非貿易結售匯”的“旅游 ”項下, 使得個人項下外匯收支統計數據失真。

      4. 個人涉外貿易的行為屬性難以定性。

      按照《個人外匯管理辦法實施細則》規定,個人經常項目項下外匯收支分為經營性外匯收支和非經營性外匯收支,個人對外貿易經營者必須辦理相關的備案及登記手續 , 辦理對外貿易購付匯、收結匯應通過本人的外匯結算賬戶進行 ;其外匯收支、進出口核銷、國際收支申報按機構管理。按照《關于規范銀行外幣卡管理的通知》規定,境內卡在境外可用于經常項目下的消費支付,不得用于其他交易的支付,即只能從事服務貿易項下支出,而不能用于資本項下投資和貿易支付。本案例跨境網絡直銷中,直銷商利用雙幣卡境外無卡支付的便利性,實質上已經突破了境內雙幣卡的支付范圍,打通了個人通過雙幣卡從事涉外經營性貿易的政策通道,銀行對交易性質的監管形同虛設,事前無法對所購貨物的真實用途進行掌握,對個人涉外貿易行為的監管存在相當大的難度。

      四、相關建議。

      1. 完善雙幣卡的管理,加強對雙幣卡的跨境監測。

      一是建立雙幣卡數據交換平臺,建議外匯局與中國銀聯、國際卡結算組織、反洗錢部門間建立聯合監管機制,實現雙幣卡數據信息共享,掌握雙幣卡境外使用情況,從而全面掌握銀行卡跨境數據堵塞異?缇迟Y金流動通道。二是建立完善配套的個人外匯收支統計監測制度,將雙幣卡數據納入服務貿易非現場監測系統管理。同時建議將個人儲蓄賬戶包括雙幣卡納入外匯賬戶統一管理,便于對個人雙幣卡的交易與收支進行監管。

      2. 建立健全相關法規,加強部門間監管合作。

      一是加快銀行卡法律制度建設。盡快出臺《銀行卡條例》,為銀行卡產業發展提供基本的法律保障。應明確和規范銀行卡各環節的行為,明確各有關主體的責權利,明確收單機構對自有商戶的管理和監管,防范銀行卡風險。二是盡快出臺《直銷法》。目前跨國公司及境內企業采取直銷模式普遍存在,國家應盡快出臺《直銷法》,規范直銷行為,對非法傳銷行為給予明確定性,同時為相關部門的監管提供法律依據。三是完善個人外匯管理辦法,形成一個涵蓋所有居民、非居民個人收匯、付匯、購匯、結匯、現鈔、雙幣卡、網上交易等內容的個人外匯管理法規體系,增強個人外匯收支監管的有效性。四是建立銀行卡風險信息共享機制,工商管理部門與外匯管理部門建立非法銷售經營情況通報機制,使外匯管理部門及時掌握從事非法經營活動的商戶名單,并及時向銀行卡組織發布。銀行卡收單機構應加強對跨境交易商戶的資格審核,從事中國跨境網絡交易的商戶必須符合中國業務經營資格和相對應的業務范圍,境內銀行卡在境外使用要遵守商戶類別碼管理,將非法組織列入“黑名單”,將其商戶列入“商戶類別碼”中的“完全禁止類”,從源頭上杜絕非法交易的產生。

      3. 加強外匯管理政策宣傳,規范雙幣卡的使用。

      開展雙幣卡業務的金融機構應全面客觀地向持卡人宣傳外匯管理政策法規,對持卡人加強教育,引導持卡人理性消費,增強持卡人的法律意識,使持卡人合法依規使用外匯。

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